Droits et limites de l'accès Expert-Comptable

L’accès expert-comptable est spécialement conçu pour les experts-comptables mandatés par un client. Il donne un accès complet aux modules comptables tout en préservant la responsabilité légale du client sur ses propres paramètres d’entreprise.

Note

L’accès expert-comptable n’est pas un rôle tenant (comme ADMIN ou COMPTABLE) : il est accordé via le cabinet et son mécanisme de dossiers, puis encadré par des restrictions applicatives. Il ne s’attribue donc pas depuis Paramètres → Équipe. Dans les tableaux ci-dessous, la colonne Expert désigne ce profil d’accès cabinet.

Principe de séparation des responsabilités

L’ADMIN du dossier est le client lui-même (dirigeant ou directeur financier). Il est responsable légalement des informations de son entreprise. L’expert (votre cabinet) est responsable de la qualité comptable des enregistrements. Cette séparation évite qu’un expert-comptable ne modifie par inadvertance les paramètres légaux de l’entreprise cliente.

Tableau des permissions par module

Comptabilité

Action	Expert	ADMIN	COMPTABLE
Saisir des pièces comptables	Oui	Oui	Oui
Valider des pièces	Oui	Oui	Non
Contrepasser une pièce validée	Oui	Oui	Non
Lettrer des comptes tiers	Oui	Oui	Non
Gérer les journaux	Oui	Oui	Non
Clôturer un exercice fiscal	Non	Oui	Non
Rouvrir un exercice clos	Non	Oui (motif requis)	Non
Reprendre la comptabilité (à-nouveaux)	Oui	Oui	Non

Attention

La clôture d’exercice est réservée aux rôles ADMIN et CFO du dossier ; la réouverture d’un exercice clos est réservée à l’ADMIN seul. Si vous devez clôturer en tant qu’expert, demandez à votre client (ADMIN ou CFO) de procéder à la clôture.

Ventes

Action	Expert	ADMIN	COMPTABLE
Créer et modifier des devis	Oui	Oui	Oui
Valider et envoyer des devis	Oui	Oui	Non
Créer et modifier des factures clients	Oui	Oui	Oui
Valider des factures (génère écriture)	Oui	Oui	Non
Enregistrer des règlements clients	Oui	Oui	Non
Gérer les relances automatiques	Oui	Oui	Non

Achats et dépenses

Action	Expert	ADMIN	COMPTABLE
Saisir des factures fournisseurs	Oui	Oui	Oui
Valider des factures fournisseurs	Oui	Oui	Non
Saisir des notes de frais	Oui	Oui	Oui
Valider des notes de frais	Oui	Oui	Non

Banque et trésorerie

Action	Expert	ADMIN	COMPTABLE
Consulter les comptes bancaires	Oui	Oui	Oui
Importer des relevés bancaires	Oui	Oui	Non
Créer et modifier des transactions bancaires	Oui	Oui	Non
Gérer les Mobile Money	Oui	Oui	Non

Exports et rapports

Action	Expert	ADMIN	COMPTABLE
Exporter le FEC (Fichier d’Écriture Comptable)	Oui	Oui	Non
Exporter les états financiers (bilan, CPC)	Oui	Oui	Non
Consulter le grand livre	Oui	Oui	Oui
Consulter la balance générale	Oui	Oui	Oui
Exporter en Excel / CSV	Oui	Oui	Non

Paramètres et configuration — accès restreint pour l’expert

Action	Expert	ADMIN
Modifier les informations légales de l’entreprise (nom, RCCM, NIU)	Non	Oui
Modifier les paramètres système (devise, fuseau horaire)	Non	Oui
Inviter ou supprimer des utilisateurs du dossier	Non	Oui
Modifier les rôles des utilisateurs	Non	Oui
Configurer les paramètres TVA	Non	Oui
Configurer les journaux	Oui	Oui
Gérer le plan comptable	Oui	Oui

L’entreprise décide, module par module

Depuis 2026, ce tableau n’est plus le dernier mot : l’entreprise cliente choisit elle-même ce que son cabinet peut faire dans son dossier, module par module. Trois niveaux existent :

Niveau	Ce que le cabinet peut faire
Gestion	Consulter et modifier — le fonctionnement historique
Lecture	Consulter seulement ; toute modification est refusée
Aucun	Le module est fermé, y compris en consultation

Les modules couverts : factures clients, factures fournisseurs, banque, pièces comptables, comptabilité, plan comptable, tiers, produits, immobilisations, états financiers, analytique, synthèse, abonnement et paramètres.

Rien ne change sans un choix explicite

Tant que l’entreprise n’a rien réglé, chaque module reste en gestion : c’est exactement le comportement décrit dans les tableaux ci-dessus. Restreindre est une décision volontaire du client, jamais un effet de bord.

Où se règlent ces autorisations

1. À l’invitation — quand l’entreprise invite son cabinet, elle coche les modules qu’elle ouvre. Ces choix s’appliquent dès la création du dossier.

2. À tout moment — l’entreprise ouvre Paramètres → Accès expert-comptable et ajuste la matrice de son dossier cabinet. La règle appartient au client : le cabinet la voit, mais ne peut pas la modifier.

3. Côté cabinet — chaque dossier affiche Mes autorisations : le collaborateur sait, avant de commencer, ce que son client lui a ouvert.

Le cabinet peut restreindre encore ses propres collaborateurs

Symétriquement, un cabinet règle ce que chacun de ses collaborateurs peut faire sur un dossier donné. Les deux réglages se combinent toujours par le plus restrictif : le cabinet peut fermer davantage que ce que le client a ouvert, jamais l’inverse.

Un refus explicite, pas une erreur obscure

Quand un module est fermé, l’application l’annonce clairement (« votre client ne vous a pas autorisé à modifier ce module ») au lieu d’un message d’erreur technique.

Pourquoi ces restrictions ?

L’ADMIN reste responsable légal des informations déclarées à l’administration fiscale (NIU, raison sociale, RCCM). Un expert-comptable ne doit pas pouvoir modifier ces informations sans l’accord explicite du dirigeant — d’où le blocage au niveau du rôle.

Traçabilité des actions expert

Toutes les actions réalisées via l’accès expert-comptable sont enregistrées dans le journal d’audit du dossier avec :

• Votre identifiant et prénom
• L’action effectuée (validation, lettrage, export, etc.)
• La date et l’heure exactes
• Le dossier concerné

L’ADMIN du dossier peut consulter ce journal à tout moment depuis Paramètres → Journal d’audit.

Obtenir des droits supplémentaires

Si vous avez besoin d’une action réservée à l’ADMIN ou au CFO (ex. : clôture d’exercice, modification des paramètres TVA) :

1. Identifiez l’action bloquée et son module.
2. Informez l’ADMIN ou le CFO du dossier (votre client) de la nécessité.
3. Le client effectue lui-même l’action sensible, ou vous accorde temporairement un rôle disposant du droit requis depuis Paramètres → Équipe.

Astuce

La séparation des responsabilités est volontaire : les actions légalement engageantes (clôture, paramètres d’entreprise) restent du ressort du client (ADMIN / CFO), tandis que l’expert garde la main sur la qualité comptable.

Erreurs fréquentes

Erreur	Cause	Solution
”Permission insuffisante”	Action réservée à l’ADMIN	Demander à l’ADMIN du dossier d’effectuer l’action ou de vous promouvoir
”Accès module refusé”	Module non inclus dans votre plan ou rôle	Vérifier le plan d’abonnement du dossier et votre rôle
”Clôture impossible”	Clôture réservée aux rôles ADMIN et CFO	Demander à votre client (ADMIN ou CFO) de procéder à la clôture

Pour aller plus loin

• Gérer les dossiers clients — créer et archiver des dossiers clients de votre cabinet
• Comprendre les rôles — tableau complet ADMIN / CFO / COMPTABLE / AUDITEUR / CLIENT (et l’accès expert-comptable) dans SynkriaOps